¿Sabes en que te puede ayudar controlar el flujo de caja del proyecto?

Se puede afirmar que una buena gestión de proyectos incluye el análisis de los flujos de caja del proyecto. El Objetivo es mantener continuamente el flujo de caja en signo positivo.

Cuando el signo es positivo siempre nos encontraremos en una posición de fortaleza ante cualquier situación de negociación con el cliente, como pueden se los casos:

• Negociar el pago de desviaciones incurridas o a incurrir, si el cliente no las acepta no estamos en riesgos de perdidas.
• Los costes financieros mejorarán el beneficio objetivo del proyecto.
• El riesgo en caso de  impagos por parte del cliente, no sitúa a la compañía en una posición de perdidas y nos permite parar la continuidad del proyecto sin entrar en perdidas.

Además de forma implícita reconoce que el proyecto se está llevando de forma adecuada a las expectativas del cliente.

Obviamente este no es el único punto a controlar de un proyecto, pero desde el punto de vista económico es uno de los mejores indicadores posibles y en conjunción con otros garantiza la salud de los proyectos.

Es imprescindible que durante el proceso de venta y en momento de negociación de un contrato se negocien los plazos de pago e importes, en comparación con la planificación de los costes de manera que ya en este momento el flujo de caja ya sea positivo.

En el Excel adjunto podéis encontrar un ejemplo de como calcular el Flujo de caja del proyecto, y comparado con el KPI financiero mas conocido de Trabajo en Curso (Work in Progress) Sabes en que te puede ayudar controlar el flujo de caja del proyecto

Este Excel se divide en cuatro partes, cada una de ellas en una pestaña:

1. La exposición de un contrato para la realización de un proyecto.
2. La planificación temporal de la ejecución del proyecto.
3. La planificación temporal de ingresos y gastos por un lado y de cobros y pagos por el otro.
4. La representación gráfica de ambos escenarios.

Una de las principales lecturas que se puede hacer es: la parte contratante que tenga el flujo de caja positivo a su favor será siempre la que tiene mas poder de negociación frente a la otra.